La trésorerie est l’ensemble des sommes d’argent que possède une entreprise.
Elle regroupe non seulement les sommes liquides disponibles en caisse, mais aussi tous les fonds disponibles sur les comptes bancaires d’une société. Appelés “ liquidités ”, ces fonds sont accessibles pour l’entreprise et elle peut les utiliser pour financer des projets ou couvrir des dépenses.
Qu’est-ce que la gestion de trésorerie ?
La gestion de trésorerie consiste à renforcer la trésorerie d’une manière pertinente . D’une part, en planifiant les recettes et les dépenses et se disposer d’une visibilité sur l’évolution du solde de trésorerie. D’autre part, en anticipant les points hauts, de façon à placer l’argent excédentaire, afin de négocier le plus en amont possible les conditions de financement les plus favorables.
À quoi sert ?
1- Réduire ses couts
Le suivi de trésorerie par mois ou par trimestre permet d’observer tous les éléments de dépenses. Avoir une vision claire permet alors de réduire certaines dépenses superflues ou peu judicieuses pour votre entreprise et ainsi investir plus pour d’autres secteurs.2- Optimiser ses stocks
En fonction de la typologie et du secteur d’activité d’une entreprise ;les stocks et variations des stocks sont plus ou moins essentiels. Les stocks sont calculés en fonction de l’offre et de la demande ainsi que sur l’expérience de l’entreprise. Des stocks mal dimensionnés représentent une perte pour l’entreprise. Le suivi de trésorerie dans le temps vous permet de considérablement diminuer cette perte et donc favoriser vos bénéfices et rendements.3- Éviter le risque de faillite
En mettant en place un suivi régulier, vous aurez une bien meilleure visibilité sur vos flux de trésorerie actuels ainsi que vos prévisions. Cela vous permettra d’identifier en amont les décalages de trésorerie qui pourraient porter préjudice à vos finances pour ensuite prendre les mesures qui s’imposent.4- S’investir efficacement
Une trésorerie bien gérée permet de savoir à quelle hauteur s’investir pour l’entreprise tout en connaissant les risques que cela peut engendrer. Le BFR, les encaissements, les décaissements, les stocks, les impayés, les échéances … sont des indicateurs précieux pour la croissance de l’entreprise. Vous pouvez également consulter cet article : 6 erreurs à éviter pour une bonne gestion de trésorerieLes outils de gestion de trésorerie :
1- le budget prévisionnel
Le budget prévisionnel permet d’anticiper les mouvements financiers, de s’assurer de l’équilibre et la faisabilité des objectifs fixés, de l’impact des objectifs sur la trésorerie de l’entreprise. Le budget prévisionnel est aussi un excellent outil de suivi qui permet :
- de mesurer les écarts entre les prévisions
- de mesurer les conséquences de ses prises de décision et plans d’action
- de prendre les décisions pour mener des actions correctives
- de mesurer les impacts de ces actions correctives et axes d’amélioration
2- le tableau de financement :
Le tableau de financement est généralement utilisé lors d’un projet spécifique. C’est un tableau récapitulatif qui reprend l’ensemble des modes de financements du projet et l’ensemble des dépenses. Le tableau de financement permet d’assurer le financement du projet et de prévoir les dates d’entrées et de sortie de trésorerie.
3- le plan de trésorerie
Le plan de trésorerie est un document explicatif de la stratégie que le dirigeant compte mener pour gérer la trésorerie de l’entreprise. Le plan de trésorerie comprend généralement la vision à long terme, les objectifs opérationnels ainsi qu’un tableau de trésorerie.
4- le tableau de trésorerie
Le tableau de trésorerie est généralement utilisé pour donner un aperçu des principaux flux de trésorerie. C’est l’un des éléments constitutifs de la partie trésorerie du budget prévisionnel. Le tableau de trésorerie permet notamment de prévoir et anticiper le solde de trésorerie nette de l’entreprise en début ou fin de chaque période (jour, semaine, mois trimestre…).
5- Un logiciel de gestion de trésorerie et finance
Il est aussi fortement conseillé , d’utiliser un logiciel de gestion de trésorerie , afin de :
- Synchroniser toutes les informations de trésorerie avec : la facturation , comptabilité , les achats & dépenses ,la gestion de stock , les règlements avec les clients et fournisseurs, etc.
- Faire un rapprochement bancaire et détecter les écarts .
- Avoir une vue globale de la trésorerie via un tableau de bord analytique .
