Le plan d’épargne en actions est une solution patrimoniale très intéressante pour toute personne qui cherche à procurer de nombreux avantages en matière de développement de patrimoine comme en matière de fiscalité. En effet, le PEA, ou le plan d’épargne en actions, représente des placements à long terme qui ont pour but d’aider les personnes à investir leur argent en bourse et de bénéficier, par conséquent, de multiples avantages.
Qu’est-ce qu’alors le plan d’épargne en actions ? Comme fonctionne-t-il et quels sont les avantages qu’il offre ?
Qu’est-ce que le PEA ?
Un plan d’épargne en actions, ou un PEA, représente à la fois un produit d’épargne et un produit de défiscalisation. D’ailleurs, il permet à tout épargnant d’investir une certaine somme d’argent dans les actions des entreprises cotées en bourse ainsi que dans des placements collectifs de type fonds diverses, SICAV ou FCP et de bénéficier d’avantages fiscaux avantageux.
Comment ouvrir un PEA ?
Afin d’ouvrir un plan d’épargne en actions, il est possible tout d’abord de contacter un établissement bancaire. Dans ce cas, le PEA sera composé d’un compte-titres associé à un compte en espèces. Par ailleurs, il est possible d’ouvrir un PEA auprès d’une société d’assurance ou d’un intermédiaire en bourse.
Les avantages d’un plan d’épargne en actions
Etre un souscripteur d’un plan épargne en actions permet, tout d’abord, de diversifier les investissements de la personne concernée. De même, c’est une excellente opportunité pour anticiper sa retraite tout en améliorant son patrimoine financier.
Comme le cas des comptes-titres, le souscripteur a la possibilité de s’occuper tout seul de la gestion de son PEA ou de laisser cette gestion de compte à un conseiller en gestion de patrimoine. Ce dernier sera responsable de l’optimisation des bénéfices réalisés et le souscripteur n’aura pas à se préoccuper des formalités.
Par ailleurs, la personne concernée bénéficiera d’une exonération d’impôts sur le revenu.
Des conditions fiscales avantageuses
Le souscripteur d’un PEA sera exonéré de l’impôt sur le revenu pour les produits ainsi que pour les plus-values potentiels que les placements effectués peuvent procurer. Ainsi, le teneur du plan peut acquérir cette exonération si aucun retrait n’est réalisé sur le plan pendant un délai de 5 ans qui commence dès le premier versement.
Les frais liés à un PEA
Quand on parle des frais liés à un PEA, il est tout d’abord important de savoir que les frais sont détaillés à titre informatif et qu’ils diffèrent d’un intermédiaire à un autre et d’un établissement bancaire à un autre. D’ailleurs, chaque entité dispose de ses propres tarifs.
Les principaux frais applicables à un plan d’épargne en actions sont ceux relatifs à la détention du PEA, qui sont souvent d’un taux 0.4% annuel. Toutefois, il est important de savoir que les frais relatifs à l’ouverture ou à la clôture du PEA sont généralement gratuits.
Des autres frais annuels peuvent s’ajouter en fonction du produit en question. On trouve ainsi les frais de courtage quand des ordres sont passées sur les actions détenues, des droits d’entrée quand il s’agit des placements collectifs et des frais de transfert si le souscripteur souhaite changer l’établissement bancaire ou l’intermédiaire.
Le PEA bancaire
Comme indiqué par son nom, le plan d’épargne en actions bancaire doit être ouvert auprès d’un organisme bancaire. C’est la forme la plus courante.
Dans ce cas, le PEA consiste à une enveloppe financière composé d’un compte-titres et d’un compte espèces. Le compte-titres représente la partie du PEA qui détient les titres acquis tandis que le compte espèces représente la poche dédiée à la liquidité. En d’autres termes, le compte espèces est l’endroit où le capital avant et après l’investissement sera versé. C’est également l’endroit où les dividendes seront versés et où les frais de gestion seront prélevés.
Ainsi, le plan d’épargne en actions bancaire permet d’investir dans les actions cotées ou non-cotées ainsi que dans les OPCVM, notamment à travers des actions SICAV, FCP ou autres.
Le PEA assurance
La deuxième forme de PEA est le PEA assurance, qui s’ouvre auprès d’une compagnie d’assurance. Cette forme diffère du PEA bancaire dans quelques aspects. En effet, le PEA consiste, dans ce cas, une enveloppe financière composée d’un contrat de capitalisation investi dans des unités de comptes éligibles au plan.
Les sommes versées sur le PEA assurance, à travers un contrat d’assurance-vie ou de capitalisation traditionnel, seront utilisées pour réaliser des souscriptions dans des unités de comptes, également appelés OPCVM. De ce fait, il n’est pas possible de détenir des titres non cotés.
La forme de PEA assurance a, toutefois, les mêmes avantages et les mêmes contraintes que le PEA bancaire.
Le PEA assurance présente également la possibilité de demander une sortie en rente viagère du plan, qui est une solution pratique si la personne concernée prépare sa retraite.
